企業資金管理的現狀及改進措施
很多企業負責人對財務管理尤其是資金管理不重視，對企業的資金使用情況不甚了解，收支隨意性較大，缺乏有效的管控手段。為了改善企業資金管理的現狀，可以采取以下改進措施。企業應該建立完善的財務制度和資金管理制度，包括現金管理、銀行存款管理、報銷制度、審批制度、財務報表制度等，以保證資金的規范使用和管理。企業應該建立專門的應收賬款管理制度和壞賬制度，設立專人專管，及時催收應收款項，避免長期占用資金，提高資金使用效率。企業負責人應該加強對財務管理尤其是資金管理的重視，提高自身的資金管理意識和知識水平。企業應該建立完善的財務系統和業務系統等信息化平臺，實現資金的集中管理和監控，提高資金管理的效率和準確性。
企業資金管理的現狀主要包括以下幾個方面：
1. 資金管理制度不健全：很多企業在初創期為了節約成本，可能不舍得招聘財務人員，或只招一名財務人員，導致現金與賬務由同一人記賬，沒有定期盤點，各種財務制度不健全，資金管理混亂，公私賬戶收支混淆分不清，私自挪用公款使用等問題層出不窮。2. 應收款項占用資金流時間過長：企業在日常經營中會出現應收未收款項，這些應收款項的金額直接導致企業資金是否能夠正常周轉。很多企業對應收往來款項的重視不足，沒有設立專人專管，應收款項催收不及時，長期不清欠導致應收款項長期占用資金，應收款回收率較低，忽略了資金的時間價值成本。3. 資金管理意識不足：很多企業負責人對財務管理尤其是資金管理不重視，對企業的資金使用情況不甚了解，收支隨意性較大，缺乏有效的管控手段。
為了改善企業資金管理的現狀，可以采取以下改進措施：
1. 建立健全的資金管理制度：企業應該建立完善的財務制度和資金管理制度，包括現金管理、銀行存款管理、報銷制度、審批制度、財務報表制度等，以保證資金的規范使用和管理。2. 加強對應收款項的管理：企業應該建立專門的應收賬款管理制度和壞賬制度，設立專人專管，及時催收應收款項，避免長期占用資金，提高資金使用效率。3. 提高資金管理意識：企業負責人應該加強對財務管理尤其是資金管理的重視，提高自身的資金管理意識和知識水平。同時，企業可以通過培訓、宣傳等方式提高員工的資金管理意識和技能水平。4. 建立有效的監控機制：企業應該建立有效的監控機制，包括內部審計、財務檢查、合規審查等，對企業的資金使用情況進行全面、及時、有效的監控，發現問題及時處理。5. 實施科學的投資決策：企業應該加強對投資項目的評估和分析，實施科學的投資決策，避免盲目投資和沖動投資，提高資金使用效益。6. 優化資金結構：企業應該根據自身的經營狀況和財務目標，優化資金結構，合理安排債務、股權、運營資金等比例，降低資金成本，提高資金使用效率。7. 加強信息化建設：企業應該建立完善的財務系統和業務系統等信息化平臺，實現資金的集中管理和監控，提高資金管理的效率和準確性。
總之，邑泊咨詢認為企業應該根據自身實際情況制定科學合理的政策和制度，不斷優化和完善管理流程和方法，以實現資金的合理配置和高效利用。