中國建筑有限公司司庫體系建設管理規定
2025-7-12 / 已閱讀：9 / 上海邑泊信息科技
司庫體系是公司對資金等金融資源進行集中管理和統籌配置的管理體系，涵蓋資金預算、資金結算、資金監控、融資管理、投資管理、風險管理等多個方面，旨在實現公司資金的全流程、可視化和智能化管理。司庫管理委員會下設司庫管理辦公室，負責司庫體系建設的日常管理工作。開展資金預算編制、資金結算管理、資金監控分析等工作。執行公司司庫管理制度和規定，做好本單位資金管理工作。配合司庫管理辦公室做好資金監控和風險防范工作。司庫信息系統應包括資金預算管理、資金結算管理、融資管理、投資管理、風險管理、報表分析等功能模塊，滿足公司司庫管理的各項業務需求。
中國建筑有限公司司庫體系建設管理規定
一、總則
（一）目的依據
為加強中國建筑有限公司（以下簡稱“公司”）資金集中管理，優化資金資源配置，防范資金風險，提升資金使用效率和效益，依據國家相關法律法規、金融監管要求以及公司財務管理制度，制定本司庫體系建設管理規定。
（二）適用范圍
本規定適用于公司總部及所屬各級子公司、分支機構（以下統稱“各單位”）的資金管理工作。
（三）司庫體系定義
司庫體系是公司對資金等金融資源進行集中管理和統籌配置的管理體系，涵蓋資金預算、資金結算、資金監控、融資管理、投資管理、風險管理等多個方面，旨在實現公司資金的全流程、可視化和智能化管理。
二、司庫體系建設目標與原則
（一）建設目標
提高資金集中度：通過司庫體系建設，逐步提高公司資金集中度，實現資金的集中歸集、統一調配和高效使用。
優化資金配置：根據公司戰略和業務需求，合理配置資金資源，提高資金使用效率，降低資金成本。
防范資金風險：建立健全資金風險管理體系，加強對市場風險、信用風險、流動性風險等的監測、評估和控制，確保公司資金安全。
提升管理決策水平：通過司庫信息系統，實時掌握公司資金動態，為公司管理層提供準確、及時的資金信息和決策支持。
（二）建設原則
集中管理原則：實行資金的集中歸集、統一調度和集中監控，充分發揮公司整體資金優勢。
安全高效原則：在確保資金安全的前提下，優化資金業務流程，提高資金運作效率。
協同運作原則：加強司庫體系與公司財務管理、業務運營等部門的協同配合，實現信息共享和業務聯動。
創新發展原則：積極運用金融科技手段，不斷創新司庫管理模式和方法，提升司庫體系的智能化水平。
三、司庫體系組織架構與職責
（一）組織架構
公司設立司庫管理委員會，作為司庫體系建設的決策機構。司庫管理委員會下設司庫管理辦公室，負責司庫體系建設的日常管理工作。各單位應設立相應的司庫管理崗位，明確職責分工，確保司庫體系建設工作的順利推進。
（二）職責分工
司庫管理委員會
制定司庫體系建設戰略規劃和政策制度。
審批司庫體系重大事項和資金調配方案。
監督司庫體系建設工作的實施情況和資金運行效果。
司庫管理辦公室
組織實施司庫體系建設工作，制定具體實施方案和工作計劃。
負責司庫信息系統的建設、維護和升級，確保系統穩定運行。
開展資金預算編制、資金結算管理、資金監控分析等工作。
協調公司與金融機構的合作，拓展融資渠道，優化融資結構。
定期向司庫管理委員會匯報司庫體系建設工作進展情況和資金運行狀況。
各單位司庫管理崗位
執行公司司庫管理制度和規定，做好本單位資金管理工作。
負責本單位資金預算的編制和執行，及時反饋預算執行情況。
辦理本單位資金收付業務，確保資金結算的準確、及時。
配合司庫管理辦公室做好資金監控和風險防范工作。
四、司庫體系核心業務管理
（一）資金預算管理
預算編制：各單位應根據公司戰略規劃和年度經營計劃，結合業務實際情況，編制年度、季度和月度資金預算。資金預算應包括資金收入預算和資金支出預算，明確預算項目、金額和時間節點。
預算審批：各單位編制的資金預算應報上級單位審核，經司庫管理辦公室匯總平衡后，提交司庫管理委員會審批。
預算執行與控制：各單位應嚴格按照批準的資金預算執行，加強預算執行過程的監控和分析。如遇特殊情況需要調整預算，應按規定程序報批。
（二）資金結算管理
賬戶管理：公司實行銀行賬戶集中管理，各單位應在公司指定的合作銀行開立賬戶，并報司庫管理辦公室備案。嚴禁各單位私自開立、變更或撤銷銀行賬戶。
結算方式：優先采用電子支付、網上銀行等便捷、高效的結算方式，減少現金使用。嚴格規范資金結算流程，確保資金結算的安全、準確和及時。
結算監督：司庫管理辦公室通過司庫信息系統對各單位的資金結算業務進行實時監控，對異常結算行為及時進行預警和處理。
（三）融資管理
融資規劃：司庫管理辦公室根據公司資金需求和融資市場情況，制定公司年度融資規劃，明確融資規模、融資方式和融資渠道。
融資審批：各單位的融資需求應報司庫管理辦公室審核，經司庫管理委員會審批后實施。嚴禁各單位擅自對外融資。
融資管理：加強對融資資金的使用管理，確保融資資金用于公司生產經營和項目建設。定期對融資成本、融資風險進行分析和評估，優化融資結構。
（四）投資管理
投資決策：公司的資金投資活動應遵循安全、穩健、收益合理的原則。投資項目應進行充分的可行性研究和風險評估，經司庫管理委員會審批后實施。
投資監控：對投資項目進行全程跟蹤和監控，及時掌握投資項目的進展情況和收益狀況。如發現投資項目出現重大風險或收益未達預期，應及時采取措施進行調整。
（五）風險管理
風險識別與評估：建立資金風險識別和評估機制，定期對市場風險、信用風險、流動性風險等進行全面識別和評估。運用風險計量模型和工具，量化風險水平。
風險應對措施：根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。如通過套期保值、風險分散等方式降低市場風險；加強對客戶信用管理，防范信用風險；合理安排資金頭寸，確保流動性安全。
風險預警與報告：建立資金風險預警機制，設定風險預警指標和閾值。當風險指標達到預警值時，及時發出預警信號，并采取相應的措施進行處置。定期向司庫管理委員會報告資金風險狀況。
五、司庫信息系統建設與管理
（一）系統建設目標
建設一個集成化、智能化、可視化的司庫信息系統，實現公司資金業務的集中處理、信息共享和實時監控，提高司庫管理的效率和水平。
（二）系統功能模塊
司庫信息系統應包括資金預算管理、資金結算管理、融資管理、投資管理、風險管理、報表分析等功能模塊，滿足公司司庫管理的各項業務需求。
（三）系統運行管理
數據安全：加強司庫信息系統的數據安全管理，采取數據加密、訪問控制、備份恢復等措施，確保數據的安全性和完整性。
系統維護與升級：定期對司庫信息系統進行維護和升級，及時修復系統漏洞，優化系統性能，確保系統穩定運行。
用戶培訓：組織相關人員進行司庫信息系統操作培訓，提高用戶的操作技能和系統應用水平。
六、監督與考核
（一）監督檢查
司庫管理辦公室應定期對各單位的司庫管理工作進行檢查和監督，檢查內容包括資金預算執行情況、資金結算合規性、融資管理情況、風險管理情況等。對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。
（二）考核評價
建立司庫管理考核評價指標體系，對各單位的司庫管理工作進行考核評價。考核評價指標包括資金集中度、資金使用效率、資金成本控制、風險管理水平等。將考核評價結果與各單位的績效考核掛鉤，對司庫管理工作表現優秀的單位和個人進行表彰和獎勵，對工作不力的單位和個人進行問責。
七、附則
（一）本規定由公司司庫管理辦公室負責解釋和修訂。
（二）本規定自發布之日起施行。公司原有相關規定與本規定不一致的，以本規定為準。
通過以上司庫體系建設管理規定的實施，中國建筑有限公司將進一步完善資金管理體系，提升資金管理水平和風險防控能力，為公司的持續健康發展提供堅實的資金保障。
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